Годовая смета затрат выполнения работ по ТО и ремонту включает в себя:

1) основную и дополнительную заработная плата ремонтных рабочих с начислениями на социальные нужды;

2) затраты на запасные части;

3) затраты на материалы;

4) накладные расходы:

а) затраты на текущий ремонт зданий и сооружений;

б) затраты на текущий ремонт оборудования;

в) затраты на электроэнергию;

г) затраты на водоснабжение;

д) затраты на отопление и прочие расходы.

В СП ИЛПП ООО «ИлимСибЛес» для оплаты труда применяется повременно-премиальная оплата труда. Общий фонд заработной платы определяем на основании данных о численности ремонтных рабочих, плановом фонде рабочего времени одного рабочего, утвержденных часовых тарифных ставок, порядка и размера выплаты премий.

Повременной фонд оплаты труда (ФЗПп) определим по формуле (32):

(32)

где Тi – часовая тарифная ставка рабочего i-го разряда, руб.;

Фрi – годовой фонд рабочего времени одного рабочего, ч.

ФЗПп = 5,8*1992 + 6,5*1992 = 24502 руб.

Премия из фонда заработной платы (ФЗПпр) находится по формуле (22)

ФЗПпр = 0,4*24502 = 9801 руб.

Основной фонд заработной платы (ФЗПо) определяем по формуле (23):

ФЗПо = 24502 + 9801 = 34303 руб.

Дополнительный фонд заработной платы (ФЗПд) можно рассчитать по формуле (33):

ФЗПд = Кд*ФЗПо(33)

где Кд – коэффициент дополнительной заработной платы (Кд = 10%)

ФЗПд = 0,1*34303 = 3430 руб.

Единый фонд заработной платы (ФЗПе) рассчитывается по формуле (34):

ФЗПе = ФЗПо + ФЗПд(34)

ФЗПе = 34303 + 3430 = 37733 руб.

Определяем районную надбавку (ФЗПр) по формуле (35):

ФЗПр = Кр*ФЗПе(35)

где Кр – районный коэффициент равный 60%.

ФЗПр = 0,6*37733 = 22640 руб.

Северная надбавка (ФЗПс) определяется по формуле (36):

ФЗПс = Кс*ФЗПе(36)

где Кс – северный коэффициент равный 50%.

ФЗПс = 0,5*37733 = 18867 руб.

Общий фонд заработной платы определяется путем суммирования всех предыдущих фондов и определяется по формуле (37):

ФЗПоб = ФЗПе + ФЗПр + ФЗПс(37)

ФЗПоб= 37733 + 22640 + 18867 = 79240 руб.

Производим расчет единого социального налога (Нсн) по формуле (27):

Годовой фонд заработной платы (ФЗПгод) рассчитываем по формуле (28):

ФЗПгод = 79240 + 28210 = 107450 руб.

Таким образом, годовой фонд заработной платы рабочих всего цеха составит:

ФЗПгод = 107450*13 = 1396,8 тыс.руб.

Затраты на запасные части (Сзч) определяем по формуле (38):

(38)

где Нзчi – норма затрат на запасные части на 1000 км пробега по i-му виду технических воздействий; [19]

Lоб – общий годовой пробег парка, км.

Сзч = 2,05*4278700 / 1000 = 8771,34 тыс.руб.

Затраты на материалы (См) определяем по формуле (39):

(39)

где Нмi – норма затрат на материалы на 1000 км пробега по i-му виду технических воздействий. [19]

См = 1,32*4278700 / 1000 = 5647,88 тыс.руб.

Затраты на текущий ремонт зданий и сооружений (Стрзс) рассчитываем по формуле (40):

Стрзс = Нтрзс*(Фз + Фс)(40)

где Нтрзс – нормы затрат на текущий ремонт здания. [19]

Затраты на текущий ремонт оборудования (Строб) рассчитываем по нормам затрат на текущий ремонт оборудования, которые составляют 3-7% от его стоимости:

Строб = 0,03*(178000 + 8600) = 5598 руб. = 5,6 тыс.руб.

Затраты на электроэнергию включают в себя затраты на освещение и на работу электрических двигателей оборудования. Годовой расход электроэнергии на освещение (Qос) определяется по формуле (41):

(41)

где 25 – расход осветительной энергии на 1 м2, Вт;

F – площадь производственного помещения, м2;

Тос – число часов использования осветительной нагрузки в год. [19]

Qос = 25*144*800 / 1000 = 2880 кВт/ч.

Годовой расход силовой электрической энергии (Q) определяем по следующей формуле (42):

(42)

где ∑Ру – суммарная установленная мощность электроприемников, кВт;

Фоб – действительный годовой фонд рабочего времени, ч;

Кз – коэффициент загрузки оборудования (Кз = 0,6-0,9);

Кс – коэффициент спроса (Кс = 0,15-0,25);

Кпс – коэффициент, учитывающий потери в сети (Кпс = 0,92-0,95);

Кпд – коэффициент, учитывающий потери в двигателе (Кпд = 0,85-0,9)

Q = 9*1992*0,7*0,2 / (0,93*0,87) = 3100 кВт / ч

Общую сумму затрат на электроэнергию (Эгод) определяем по формуле (43):

Эгод = ЦкВт*(Qос + Q)(43)

Эгод = 0,33*(2880 + 3100) = 1973,4 руб. = 1,97 тыс.руб.

Затраты на водоснабжение включают затраты на производственные, бытовые и прочие нужды. Годовой расход воды на производственные нужды (РВпр) определяется по формуле (44):

(44)